Home

Dragi romani in urmatorul articol vreau sa va explic cateva lucruri utile despre declaratia pe venit si anume Steuerklärung.

• Ce este Steuererklärung?
• Suntem sau nu obligati sa depunem Steuererklärung?
• Cand trebuie sa depun aceasta declaratie pe venit si unde?
• Ce si cat putem deduce din impozit atunci cand depunem Steuererklärung?
• Ce formulare trebuiesc completate, cum le completam si unde le gasim?
• Cat dureaza prelucrarea declaratiei mele pe venit?

1) Sa incepem cu prima intrebare: Ce este Steuererklärung?

Fiecare persoana fizica sau juridica care locuieste si obtine venituri in Germania are dreptul sa depuna o declaratie pe venit. Scopul acestei declaratii pe venit este sa obtinem deductii din impozitul pe care noi l-am platit in decursul unui an. Astfel dupa o completare corecta a formularelor, Finanzamt recalculeaza impozitul platit si returneaza tot ceea ce am platit in plus. Este bine de stiut ca in general persoanele care beneficiaza de aceste deductii, sunt persoanele care obtin venituri din salarii. Persoanelor care obtin venituri din munca individuala de exemplu freelancer sau selbständig le recomand apelarea la un Steuerberater pentru a completa corect formularele necesare declaratiei pe venit.

 2) Suntem sau nu obligati sa depunem Steuererklärung?

Nu orice persoana are obligatia de a depune Steuererklärung, insa totusi putem depune aceasta declaratie pe venit de buna voie  ‘’freiwillig’’ astfel incat sa putem beneficia de anumite deductii cum ar fi : costurile drumului catre serviciu, costurile pentru gradinita sau after school s.a.m.d.

Avem Obligatia sa depunem Steuererklärung atunci cand:

*Pe langa salariu castigam un venit de minim 410€ ( cum ar fi inchirieri, pensii, etc)

*Schimbam locul de munca in acel an sau avem mai multi angajatori

*Atunci cand avem doua salarii cu Steuerklasse VI

*Atunci cand persoanele casatorite au Steuerklasse combinat III cu V sau IV cu factor

*Persoanele divortate si in acelasi an recasatorite

* Cand Salariul anual ca persoana singura  depaseste 11 000€  iar ca si cuplu 20 900€ si Finanzamt a trecut la dumneavoastra „ Freibetrag„ de ex. Pentru costurile drumului catre munca sau pentru costurile ingrijire copii.

3) Cand trebuie sa depunem Steuererklärung si unde?

Institutia responsabila pentru calcularea si recalcularea venitului este Finanzamt.

Persoanele care au OBLIGATIA sa depuna Steuererklärung, au termen limita de a face acest lucru.

Spre exemplu:

• Persoanele care vor sa completeze si sa depuna singuri declaratia pe venit pe anul 2018 au avut termen limita pana pe data de 31.07.2019
• Persoanele care apeleaza la Steuerberater sau Lohnsteuerhilfvereinen pentru a depune Steuererklärung pe anul 2018 au termen limita pana pe 29.02.2020.

Persoanele care nu au obligatia sa depuna Steuererklärung dar totusi vor sa beneficieze de anumite deductii, pot depune declaratia de venit cu pana la 4 ani in urma. Deci daca inca nu a-ti depus  Steuererklärung pana acum, puteti  face asta inclusiv pe anul 2015.

Exista diverse variante pentru a depune Steuererklärung. Puteti face asta singuri in mod gratuit sau puteti apela la un Steuerberater sau un Lohnsteuerhilfsverein. Costurile unui Steuerberater variaza de la caz la caz. De regula intre 150€ si 300€.

Daca doriti sa faceti asta singuri atunci nu va costa nimic. Puti sa faceti asta online, pe siteul oficial al Ministerului de Finante https://www.elster.de/eportal/start sau puteti sa le completati pur si simplu acasa si sa le trimiteti prin posta catre Finanzamt de care apartineti.

Formularele le gasiti aici: https://www.formulare-bfinv.de/

4) Ce se si cat putem deduce din impozit atunci cand depunem Steuererklärung?

• Persoanele care platesc pensii private sau au un asa numit Bausparvertrag
• Persoanele divortate care trebuie sa plateasca pensii alimentare fostei sotii sau fostului sot, pot de asemenea beneficia de deductii
• Cei care platesc taxa pentru biserica ( Kirchensteuer)
• Costurile pentru mijlocul de transport catre servici: Se calculeaza 0,30€ pe km. In plus pentru cei care detin un autoturism pot deduce chiar costurile pentru asigurarea obligatorie auto. Atentie Kasko nu se ia in considerare de catre Finanzamt.
• Costurile pentru cursuri de calificare sau studiu pot fi de asemenea luate in calcul la recalcularea impozitului. Suma maxima deductibila este 6000€.   Atentie se aplica doar la primul studiu sau primul curs de calificare  
• Costurile pentru aplicarea la un job ( poze, plic, timbre, xerox etc)
• Costurile pentru haine de lucru sau alte materiale de lucru ( pana la 1250€ anual) in cazul in care nu sunt acoperite de angajator.
• Costurile intretinere cont bancar ( pana la 16€ pe an)
• In cazul in care va mutati cu locuinta din cauza serviciului atunci veti beneficia de deduceri la impozit.
• Costurile pentru calatorii in scop de serviciu, cand acestea nu sunt platite de angajator( min. 12€ si max.24€ pe zi) pentru mancare iar pentru cazare se va lua in calcul suma maxima de 1000€ lunar.
• Donatii ( se recalculeaza pana la 20% din suma donata dar nu mai mult de 825€ pentru persoanele singure iar pentru cele casatorite 1650€)
• Cei care au grija de o persoana in varsta sau persoana cu handicap fara a fi platit pentru asta, beneficiaza de o deductie de 924€ pe an de la finanzamt
• Persoanele cu handicap pot de asemenea beneficia de anumite deductii cum ar fi costuri de ingrijire, costuri pentru materiale de ingrijire, etc. Deductiile se calculeaza in functie de gradul de handicap. Totodata in functie de gradul de handicap se pot obtine deductii pentru costurile transportului cu masina privata (0,30€ per Km)
• De asemenea cei care sunt pe o anumita perioada a anului grav bolnav si costurile tratamentului respectiv sau spitalizarii nu sunt acoperite in totalitate de casa de asigurari de sanatate, ei pot primi o deductie de la stat. ( zumutbare Belastung ).
• Anumite costuri pentru servicii funerare
• Anumite costuri pentru medicamente sau ‘’Kurkosten’’
• Daca in decursul anului a-ti avut parte de incendiu, inundatie etc. Si nu a-ti avut asigurare in acest scop, atunci finanzamt va lua in calcul costurile pentru redobandire a unor lucruri pierdute cum ar fi electrocasnice sau haine.
• In cazul in care aveti o persoana care va ajuta la curatenie, gradinarit, gatit, ingrijirea animalelor de casa etc. atunci puteti obtine pana la 20% inapoi. Minim 510€ si maxim 4000€ anual.
• Pentru renovari se va recalcula tot 20% suma maxima deductibila fiind 1200€ anual.
• Diferite asigurari cum ar fi : Risikolebensversicherung ( asigurare de viata in caz de deces). Haftpflichtversicherung, Berufsunfähigkeitsversicherung etc.

 Atentie! Pentru a beneficia de aceste deductii trebuie sa aveti dovezi precum facturi, extrageri de cont s.a.m.d

5) Ce formulare trebuiesc completate si unde le gasim?

Formularul principal se numeste Hauptvordruck si trebuie completat de fiecare persoana care depune declaratia pe venit. Apoi se vor atasa diverse formulare „ Anlagen„in functie de situatia familiala si financiara a fiecaruia. Formularele le gasiti pe https://www.formulare-bfinv.de/ si se pot descarca GRATUIT.

Pentru cei care vor sa completeze declaratia pe venit in mod GRATUIT atunci vor intra pe site-ul official al Finanzamt  https://www.elster.de/eportal/start.

6) Cat dureaza prelucrarea declaratiei mele pe venit?

Prelucrarea cererilor dumneavoastra variaza in functie de institutia unde sunteti repartizati sau unde dumneavoastra a-ti depus cererea. Desi in mod normal dureaza intre 1 luna si 6 luni.

Foarte important de retinut eu nu sunt Steuerberater, nici contabil, ci un simplu roman care am strans informatii utile ce mi-au fost de folos in completarea acestei declaratii de venit. Informatii pe care vreau sa le impart cu voi.

De asemenea este important sa retineti ca exista situatii in care persoanele care au declarat venitul, nu au primit nici o deductie ci din contra au platit ei  catre stat. Aceste cazuri sunt rare si se intampla in 90% din cazuri pentru ca declaratia completata nu este completata corect sau in decursul anului s-a platit o suma prea mica catre impozit. Va recomand in cazul in care sunteti nemultumit de raspunsul de la finante sa apelati la un ajutor de specialitate. Deciziile care vin de la finante POT FI CONTESTATE in termen de 30 de zile.

Va multumesc pentru atentia acordata si va doresc Mult Noroc!